商業(yè)性質(zhì)的保險(xiǎn)利益是作為夫妻共同財(cái)產(chǎn)還是作為一方個(gè)人財(cái)產(chǎn)認(rèn)定，上述兩種觀點(diǎn)都過于片面，涉及到個(gè)案時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)保險(xiǎn)的種類及保險(xiǎn)的具體條款來進(jìn)行確定，筆者作了一些初步的整理如下：
1、如果在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，以夫妻共同財(cái)產(chǎn)購(gòu)買商業(yè)性質(zhì)的保險(xiǎn)品種，在保險(xiǎn)合同中指定受益人為第三人，如父母、子女的，依據(jù)《保險(xiǎn)法》該保險(xiǎn)利益屬于第三人的利益，故該保險(xiǎn)合同的現(xiàn)金價(jià)值不能作為夫妻共同財(cái)產(chǎn)分割，只能是受益人自身享有的財(cái)產(chǎn)權(quán)益;
2、如果在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，以夫妻共同財(cái)產(chǎn)購(gòu)買商業(yè)性質(zhì)的保險(xiǎn)品種，在保險(xiǎn)合同中夫妻一方為投保人或被保險(xiǎn)人，且受益人也是夫妻一方的，該保險(xiǎn)利益是否為夫妻共同財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分類而定：
(1)人壽保險(xiǎn)中的養(yǎng)老保險(xiǎn)和重大疾病保險(xiǎn)：
這類保險(xiǎn)一種是以被保險(xiǎn)人死亡或發(fā)生重大疾病為保險(xiǎn)事件，另一種是以被保險(xiǎn)人于保險(xiǎn)期滿或達(dá)到某年齡時(shí)仍然生存為給付保險(xiǎn)金條件，例如養(yǎng)老保險(xiǎn)合同。
這類保險(xiǎn)為主險(xiǎn)時(shí)，其保單現(xiàn)金價(jià)值一般會(huì)在當(dāng)年的保險(xiǎn)單上直接載明，如果投保人或被保險(xiǎn)人要求解除合同的，可以書面申請(qǐng)后從保險(xiǎn)公司獲得退還的合同現(xiàn)金價(jià)值。這類保險(xiǎn)利益也是婚姻生活中一項(xiàng)重要的財(cái)產(chǎn)，假定夫妻雙方關(guān)系正常δ涉及到離婚，所獲得的無論是保單現(xiàn)金價(jià)值還是發(fā)生保險(xiǎn)事故后的賠償金，顯然都會(huì)讓整個(gè)家庭受益，更何況現(xiàn)在此類的保單還可以作抵押申請(qǐng)保險(xiǎn)公司的貸款，可見其財(cái)產(chǎn)價(jià)值的重要。我們認(rèn)為，該類保險(xiǎn)的保單現(xiàn)金價(jià)值應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，在法官分割時(shí)，可判決保險(xiǎn)合同仍歸一方的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，該方當(dāng)事人可選擇在離婚后繼續(xù)履行交納保費(fèi)義務(wù)還是變現(xiàn)保單現(xiàn)金價(jià)值，而判決由該方當(dāng)事人給付保單現(xiàn)金價(jià)值一半作為給對(duì)方的分割折價(jià);
(2)人身意外傷害保險(xiǎn)：
這是以被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害造成死亡或殘疾為給付保險(xiǎn)金一種人身保險(xiǎn);
(3)健康保險(xiǎn)：
這類保險(xiǎn)是以人的身體為對(duì)象，保證被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)有效期間因保險(xiǎn)責(zé)任范疇內(nèi)的疾病或意外的事故所致的傷害的費(fèi)用大的或損失獲得補(bǔ)償?shù)囊惶幈ｋU(xiǎn);
(4)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)：
以各類財(cái)產(chǎn)及利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，以補(bǔ)償投保人或被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失為基本目的的保險(xiǎn)，包括家庭財(cái)產(chǎn)普通險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等
上述(3)至(5)三類保險(xiǎn)的共同特點(diǎn)是消費(fèi)型保險(xiǎn)，夫妻以共同財(cái)產(chǎn)所交納的保費(fèi)不存在累積保本的情形，一般û有保單的現(xiàn)金價(jià)值一說，在投保人或被保險(xiǎn)人要求解除合同時(shí)，保險(xiǎn)公司也不會(huì)在扣除手續(xù)費(fèi)后退還已交的保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)價(jià)值的體現(xiàn)只能是發(fā)生合同所約定的保險(xiǎn)事故時(shí)，從保險(xiǎn)公司獲得保險(xiǎn)賠償金。故離婚訴訟中，該保險(xiǎn)事故尚δ發(fā)生，保險(xiǎn)賠償金屬于δ能確定的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，故該保險(xiǎn)合同的利益也并不確定，故不能作為夫妻共同財(cái)產(chǎn)分割。
(5)以上所談的只是基本的傳統(tǒng)型的保險(xiǎn)品種上，但實(shí)際在離婚訴訟中涉及的分割標(biāo)的大多為保險(xiǎn)公司開發(fā)的新品種，比如說分紅險(xiǎn)。
這是一類信托投資的保險(xiǎn)，以現(xiàn)在特別熱門的“投資連結(jié)險(xiǎn)”為例，我們來分析一下，投資連結(jié)保險(xiǎn)相對(duì)于傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品而言，除了給予生命保障外，還具有較強(qiáng)的投資功能。其主要特點(diǎn)是：保費(fèi)分成投資和保障兩部分，受益主要來源于投資賬戶的收益，風(fēng)險(xiǎn)由客戶自己承擔(dān)。投資連結(jié)保險(xiǎn)一般會(huì)把投保人所繳付的保費(fèi)按照不同的比例分為兩個(gè)賬戶：
一般是較少部分保費(fèi)進(jìn)入保障賬戶，用于體現(xiàn)產(chǎn)品的保障功能;其余較多的部分進(jìn)入投資賬戶。這類保險(xiǎn)是投資險(xiǎn)與壽險(xiǎn)的結(jié)合，有主險(xiǎn)與附加險(xiǎn)之分，但其特點(diǎn)是，合同具有確定的保單現(xiàn)金價(jià)值，在主險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，投保人就可以獲取部份現(xiàn)金價(jià)值，并且享受投資帳戶所得的利益回報(bào)。在雙方解除合同時(shí)，保險(xiǎn)公司也會(huì)退還保單的現(xiàn)金價(jià)值(在保費(fèi)δ交足兩年的，扣除手續(xù)費(fèi)后退還保險(xiǎn)費(fèi))。所以，對(duì)新型的投連險(xiǎn)，類似于夫妻投資購(gòu)買銀行理財(cái)產(chǎn)品或投資于基金產(chǎn)品，常常投資額比較大，我們認(rèn)為要結(jié)合附加險(xiǎn)的品種進(jìn)行分析，一般情況下還是應(yīng)將離婚時(shí)主險(xiǎn)保單現(xiàn)金價(jià)值作為夫妻共同財(cái)產(chǎn)分割。
以上舉例說明，當(dāng)法官面對(duì)保險(xiǎn)利益的財(cái)產(chǎn)分割時(shí)，是不能籠統(tǒng)而論的，而要細(xì)分保費(fèi)來源、投保人被保險(xiǎn)人受益人名稱、保險(xiǎn)品種、保險(xiǎn)合同的具體條款、是單一險(xiǎn)還是復(fù)合險(xiǎn)來作出綜合判斷。尤其是保險(xiǎn)合同的具體內(nèi)容是審查重點(diǎn)。
